http://www.teleport2001.ru/news/2016-03-25/76374-dva-rukovoditelya-organizacii-privlecheny-v-priamure-k-ugolovnoy-otvetstvennosti-za-nezakonnoe.html

Два руководителя организации привлечены в Приамурье к уголовной ответственности за незаконное возмещение НДС

Поделиться новостью:

25 марта 2016 в 09:11

В 2015 году в  органы внутренних дел направлено 44 материала в отношении налогоплательщиков, по которым установлены признаки незаконного возмещения НДС, в результате возбуждено 3 уголовных дела по признакам состава преступлений ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации.

В ходе сбора доказательной базы для возбуждения уголовных дел налоговыми органами выявлены «схемы» получения необоснованной налоговой выгоды:

- посредством преднамеренного создания формального документооборота при проведении финансово-хозяйственных операциях, в том числе между взаимозависимыми лицами;

- путем увеличения цепочки контрагентов при создании формального документооборота;

- при формальном характере сделки, отсутствии разумных экономических и иных причин, деловой цели в действиях налогоплательщика;

- путем незаконного возмещения НДС из федерального бюджета с использованием «фирм-однодневок».

В 2015 году судебными органами вынесено 2 обвинительных приговора в отношении должностных лиц двух организаций, отразивших в учете формальный документооборот с взаимозависимыми лицами должностное лицо одной организации приговорено к 3 годам лишения свободы условно с испытательным сроком 2 года, должностное лицо второй организации привлечено к ответственности в виде штрафа в сумме 120 тыс. руб.





Loading...
Орфографическая ошибка в тексте:
Чтобы сообщить об ошибке автору, нажмите кнопку "Отправить сообщение об ошибке". Вы также можете отправить свой комментарий.